المستندات القانونية

بيان السياسة والمبادئ

تمشياً مع قانون الاستخبارات المالية ومكافحة غسل الأموال لسنة 2002 (FIAMLA 2002)، وقانون منع الفساد لسنة 2002 (POCA 2002)، وقانون منع الإرهاب لسنة 2002 (POTA 2002)، اعتمدت شركة NCE سياسة الامتثال لمكافحة غسل الأموال ("السياسة") كما هو موضح في محاضر مجلس الإدارة.

نطاق السياسة

تنطبق هذه السياسة على جميع موظفي NCE والموظفين والمنتجين المعينين والمنتجات والخدمات التي تقدمها NCE. ستتعاون جميع الوحدات التجارية والمواقع داخل NCE لإنشاء جهد متماسك في مكافحة غسل الأموال. قامت كل وحدة تجارية وموقع بتنفيذ إجراءات قائمة على المخاطر يُتوقع معقولاً منها منع واكتشاف والإبلاغ عن المعاملات المطلوبة بموجب FIAMLA. سيتم توثيق جميع الجهود المبذولة والاحتفاظ بها وفقاً لـ FIAMLA. تتولى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال مسؤولية تقديم تقارير الأنشطة المريبة ("SARs") أو أي إبلاغات أخرى مطلوبة إلى وكالات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية المناسبة. يجب توجيه أي اتصالات من وكالات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية المتعلقة بالسياسة إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال.

السياسة

من سياسة NCE حظر والسعي النشط لمنع غسل الأموال وأي نشاط يسهل غسل الأموال أو تمويل الأنشطة الإرهابية أو الإجرامية. تلتزم NCE بالامتثال لمكافحة غسل الأموال وفقاً للقانون المعمول به وتتطلب من موظفيها والموظفين والمنتجين المعينين الالتزام بهذه المعايير في منع استخدام منتجاتها وخدماتها لأغراض غسل الأموال. لأغراض السياسة، يُعرّف غسل الأموال بشكل عام بأنه الانخراط في أفعال مصممة لإخفاء أو إخفاء الأصول الحقيقية للعائدات المشتقة من الجرائم بحيث تبدو العائدات غير القانونية وكأنها مشتقة من أصول شرعية أو تشكل أصولاً شرعية.

بشكل عام، يحدث غسل الأموال في ثلاث مراحل. يدخل النقد النظام المالي في المرحلة الأولى من "الإيداع"، حيث يتم تحويل النقد الناتج عن الأنشطة الإجرامية إلى أدوات نقدية، مثل حوالات بريدية أو شيكات سفر، أو إيداعها في حسابات في المؤسسات المالية. في مرحلة "التمويه"، يتم تحويل الأموال أو نقلها إلى حسابات أخرى أو مؤسسات مالية أخرى لمزيد من فصل الأموال عن أصلها الإجرامي. في مرحلة "الإدماج"، يتم إعادة إدخال الأموال في الاقتصاد واستخدامها لشراء أصول شرعية أو لتمويل أنشطة إجرامية أخرى أو شرعية

قد لا يتضمن تمويل الإرهاب عائدات من السلوك الإجرامي، بل محاولة لإخفاء أصل الأموال أو الاستخدام المقصود لها، والتي سيتم استخدامها لاحقاً لأغراض إجرامية.

لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال

تتكون لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال، التي تتحمل المسؤولية الكاملة عن السياسة، من المستشار العام؛ ومسؤول الامتثال الرئيسي في NCE؛ ونائب مسؤول الامتثال في NCE؛ ونائب الرئيس المساعد للتدقيق الداخلي؛ والمستشار القانوني للشركة. يجب أن يحمل مسؤول الامتثال الرئيسي أيضاً لقب ضابط مكافحة غسل الأموال الرئيسي، وله سلطة التوقيع بهذه الصفة. تشمل واجبات لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال فيما يتعلق بالسياسة، على سبيل المثال لا الحصر، تصميم وتنفيذ وتحديث السياسة حسب الحاجة؛ نشر المعلومات لموظفي وضباط NCE والمنتجين المعينين؛ تدريب الموظفين والضباط والمنتجين المعينين؛ مراقبة امتثال وحدات NCE التشغيلية والمنتجين المعينين؛ الاحتفاظ بالسجلات الضرورية والمناسبة؛ تقديم تقارير الأنشطة المريبة عند الحاجة؛ والاختبار المستقل لتشغيل السياسة. يجب على كل وحدة عمل في NCE تعيين شخص اتصال للتفاعل مباشرة مع لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال لمساعدة اللجنة في التحقيقات والمراقبة وحسب الحاجة.

CUSTOMER IDENTIFICATION PROGRAM

اعتمدت NCE برنامج تحديد العملاء (CIP). ستقدم NCE إشعاراً بأنها ستسعى للحصول على معلومات التعريف؛ وتجمع معلومات تعريف العملاء الدنيا المحددة من كل عميل؛ وتسجل هذه المعلومات وطرق التحقق والنتائج؛ وتقارن معلومات تعريف العملاء مع قائمة OFAC.

NOTICE TO CUSTOMERS

ستقدم NCE إشعاراً للعملاء بأنها تطلب منهم معلومات للتحقق من هوياتهم، كما هو مطلوب بموجب القانون المعمول به.

VERIFYING INFORMATION

بناءً على المخاطر، وبقدر معقول وعملي، ستضمن NCE أن لديها اعتقاد معقول بالهوية الحقيقية لعملائها. عند التحقق من هوية العميل، يجب على المنتجين المعينين مراجعة وثائق الهوية التي تحتوي على صورة. لن تحاول NCE تحديد ما إذا كانت الوثيقة التي قدمها العميل للتعريف قد تم إصدارها بشكل صحيح. لأغراض التحقق، ستعتمد NCE على وثيقة هوية صادرة عن الحكومة لتأسيس هوية العميل.

ومع ذلك، ستحلل NCE المعلومات المقدمة لتحديد ما إذا كانت هناك أي تناقضات منطقية في المعلومات التي تم الحصول عليها. ستوثق NCE التحقق، بما في ذلك جميع معلومات التعريف المقدمة من العميل، والطرق المستخدمة ونتائج التحقق، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر التوقيع من قبل المنتج المعين على مطابقة وثيقة الهوية التي تحتوي على صورة.

CUSTOMERS WHO REFUSE TO PROVIDE INFORMATION

إذا رفض العميل تقديم المعلومات الموصوفة أعلاه عند طلبها، أو يبدو أنه قدم عن قصد معلومات مضللة، يجب على الوكيل المعين إخطار فريق الأعمال الجديدة الخاص بهم. سيرفض فريق الأعمال الجديدة في NCE الطلب وإخطار لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال.

التحقق من قائمة مكتب مراقبة الأصول الأجنبية ("OFAC") بالنسبة لجميع (1) الطلبات الجديدة المستلمة وعلى أساس مستمر، (2) المدفوعات (3) المنتجين المعينين الجدد أو (4) الموظفين الجدد، ستتحقق NCE للتأكد من أن الشخص أو الكيان لا يظهر في قائمة وزارة الخزانة "الأفراد والكيانات المعينة بشكل خاص والمحظورة" (قائمة SDN) وليس من أو لا يشارك في معاملات مع أشخاص أو كيانات من دول ومناطق مفروضة عليها عقوبات مدرجة على موقع OFAC. ستتعاقد NCE مع World-Check لضمان السرعة والدقة في الفحوصات. ستراجع NCE أيضاً حاملي الوثائق والمنتجين الحاليين و

الموظفين مقابل هذه القوائم على أساس دوري. سيتم توثيق تكرار المراجعات والاحتفاظ بها. في حالة تطابق قائمة العقوبات الخاصة بوزارة الخزانة الأمريكية (SDN) أو أي قائمة أخرى من قوائم مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، ستجري وحدة العمل مراجعة للظروف التي تم فيها تحديد هذا التطابق. إذا كانت وحدة العمل غير قادرة على تأكيد أن التطابق إيجابي كاذب، يجب إخطار لجنة مكافحة غسل الأموال.

المراقبة والإبلاغ

ستتم مراقبة المعاملات بناءً على المعاملات ضمن وحدات العمل المناسبة في NCE. ستشمل مراقبة المعاملات المحددة على سبيل المثال لا الحصر المعاملات التي تبلغ قيمتها 5000 دولار أو أكثر وتلك التي يكون لدى NCE سبب للاشتباه في نشاط مريب. سيتم توثيق جميع التقارير والاحتفاظ بها وفقاً لمتطلبات قانون الخصوصية المالي (FIAMLA).

النشاط المريب

هناك علامات تشير إلى نشاط مريب يوحي بغسل الأموال. يُشار إلى هذه عادة باسم "الأعلام الحمراء". إذا تم اكتشاف علم أحمر، سيتم إجراء عناية واجبة إضافية قبل المتابعة مع المعاملة. إذا لم يتم تحديد تفسير معقول، يجب الإبلاغ عن النشاط المريب إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال. من أمثلة الأعلام الحمراء:

يُظهر العميل قلقاً غير عادي بشأن امتثال الشركة لمتطلبات الإبلاغ الحكومية وسياسات مكافحة غسل الأموال الخاصة بالشركة، خاصة فيما يتعلق بهويته أو نوع عمله وأصوله، أو يكون مترددًا أو يرفض الكشف عن أي معلومات تتعلق بأنشطة العمل، أو يقدم وثائق هوية أو عمل غير عادية أو مريبة.

يرغب العميل في الانخراط في معاملات تفتقر إلى المنطق التجاري أو استراتيجية استثمار واضحة، أو تتعارض مع استراتيجية العمل المعلنة للعميل.

المعلومات المقدمة من العميل التي تحدد مصدراً شرعياً للأموال كاذبة أو مضللة أو غير صحيحة بشكل جوهري.

عند الطلب، يرفض العميل تحديد أو يفشل في الإشارة إلى أي مصدر شرعي لأمواله وأصوله الأخرى.

للعميل (أو لشخص مرتبط علناً بالعميل) خلفية مريبة أو يكون موضوع تقارير إخبارية تشير إلى انتهاكات جنائية أو مدنية أو تنظيمية محتملة.

يُظهر العميل عدم قلق بشأن المخاطر أو العمولات أو تكاليف المعاملات الأخرى.

يبدو أن العميل يتصرف كوكيل لمبدأ غير معلن، لكنه يرفض أو يكون مترددًا، بدون أسباب تجارية شرعية، في تقديم معلومات أو يكون بخلاف ذلك غامضاً بشأن هذا الشخص أو الكيان.

يواجه العميل صعوبة في وصف طبيعة عمله أو يفتقر إلى المعرفة العامة بصناعته.

يحاول العميل إجراء إيداعات متكررة أو كبيرة من العملات، أو يصر على التعامل فقط بما يعادل النقد، أو يطلب إعفاءات من سياسات الشركة المتعلقة بإيداع النقد والنقد المعادل.

ينخرط العميل في معاملات تتضمن نقداً أو ما يعادل النقد أو أدوات نقدية أخرى يبدو أنها منظمة لتجنب متطلبات الإبلاغ الحكومية بقيمة 10000 دولار، خاصة إذا كان النقد أو الأدوات النقدية بمبلغ أقل بقليل من عتبات الإبلاغ أو التسجيل.

بدون سبب واضح، يمتلك العميل حسابات متعددة تحت اسم واحد أو أسماء متعددة، مع عدد كبير من التحويلات بين الحسابات أو من طرف ثالث.

العميل من دولة أو إقليم محدد كدولة أو إقليم غير متعاون من قبل فرقة العمل المالية، أو لديه حسابات في مثل هذه الدول أو الأقاليم.

حساب العميل يظهر نشاطاً سلكياً غير مبرر أو مفاجئ وواسع النطاق، خاصة في الحسابات التي كان لديها نشاط قليل أو معدوم سابقاً. يظهر حساب العميل عدداً كبيراً من معاملات العملات أو شيكات أمين الصندوق التي تجمع إلى مبالغ كبيرة.

يظهر حساب العميل عدداً كبيراً من التحويلات السلكية إلى أطراف ثالثة غير ذات صلة، وهو ما يتناقض مع الغرض التجاري المشروع للعميل.

يظهر حساب العميل تحويلات سلكية لا يبدو أن لها غرضاً تجارياً واضحاً من أو إلى دولة محددة كمخاطر غسل أموال أو ملاذ سري مصرفي.

يشير حساب العميل إلى تحويلات سلكية كبيرة أو متكررة، يتم سحبها فوراً بشيك أو بطاقة خصم دون أي غرض تجاري واضح.

يقوم العميل بإيداع أموال متبوعاً بطلب فوري لتحويل الأموال أو تحويلها إلى طرف ثالث، أو إلى شركة أخرى، دون أي غرض تجاري واضح.

يقوم العميل بإيداع أموال بغرض شراء استثمار طويل الأجل متبوعاً بفترة وجيزة بطلب تصفية المركز وتحويل العائدات خارج الحساب.

يقوم العميل بإجراء عدد مفرط من قيود اليوميات بين حسابات غير ذات صلة دون أي غرض تجاري واضح.

يطلب العميل معالجة معاملة بطريقة تتجنب متطلبات التوثيق العادية للشركة.

يقوم العميل، بدون سبب واضح أو بالاقتران مع علامات تحذيرية أخرى، بمعاملات تتضمن أنواعاً معينة من الأوراق المالية، مثل الأسهم الصغيرة والسندات لحاملها، والتي على الرغم من أنها مشروعة، فقد تم استخدامها فيما يتعلق بالمخططات الاحتيالية وأنشطة غسل الأموال. (قد تستدعي هذه المعاملات عناية واجبة إضافية للتأكد من شرعية نشاط العميل.)

يظهر حساب العميل مستوى نشاط حساب مرتفعاً غير مبرر مع مستويات منخفضة جداً من معاملات الأوراق المالية.

محاولة الاقتراض بأقصى قيمة نقدية لوثيقة قسط واحد قريباً بعد الشراء.

إذا كان المنتج المعين:

يظهر زيادة درامية أو غير متوقعة في المبيعات (خاصة العقود ذات القسط الواحد)

لديه نشاط مرتفع باستمرار في عقود القسط الواحد يتجاوز متوسطات الشركة

يظهر تغييراً مفاجئاً في نمط الحياة

يطلب تسليم وثائق العميل إلى الوكيل

التحقيق

عند إخطار لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال بتطابق مع قائمة OFAC SDN أو نشاط مريب محتمل، سيتم بدء تحقيق لتحديد ما إذا كان يجب تقديم تقرير إلى جهات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية المناسبة. سيشمل التحقيق، على سبيل المثال لا الحصر، مراجعة جميع المعلومات المتاحة، مثل سجل الدفع وتواريخ الميلاد والعناوين. إذا كانت نتائج التحقيق تبرر ذلك، سيتم تقديم توصية إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال بتقديم تقرير الأصول المحجوزة و/أو تقرير النشاط المريب (SAR) إلى جهات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية المناسبة. تتحمل لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال مسؤولية أي إخطار أو تقديم إلى جهات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية. لن يتم الكشف عن نتائج التحقيق أو مناقشتها مع أي شخص آخر غير أولئك الذين لديهم حاجة مشروعة للمعرفة. تحت أي ظرف من الظروف، لا يجوز لأي موظف أو موظف أو وكيل معين الكشف عن أو مناقشة أي مخاوف تتعلق بمكافحة غسل الأموال أو تحقيق أو إخطار أو تقديم تقرير نشاط مريب مع الشخص أو الأشخاص موضوع ذلك، أو أي شخص آخر، بما في ذلك أفراد عائلة الموظف أو الموظف أو الوكيل المعين.

حفظ السجلات

ستكون لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال مسؤولة عن ضمان الحفاظ على سجلات مكافحة غسل الأموال بشكل صحيح وتقديم تقارير الأنشطة المريبة والممتلكات المجمدة حسب المطلوب. ستحتفظ NCE بسجلات مكافحة غسل الأموال لمدة لا تقل عن خمس سنوات.

TRAINING

ستوفر NCE تدريباً عاماً على مكافحة غسل الأموال لضباطها وموظفيها والمنتجين المعينين لضمان الوعي بالمتطلبات بموجب قانون FIAMLA. سيتضمن التدريب على الأقل: كيفية تحديد الإشارات الحمراء وعلامات غسل الأموال؛ الأدوار التي يضطلع بها الضباط والموظفون والمنتجون المعينون في جهود الامتثال في NCE وكيفية تنفيذ هذه الواجبات والمسؤوليات؛ ما يجب القيام به بمجرد اكتشاف إشارة حمراء أو نشاط مريب؛ سياسة الاحتفاظ بالسجلات في NCE؛ والعواقب التأديبية لعدم الامتثال للقانون وهذه السياسة. بالإضافة إلى ذلك، ستوفر كل منطقة متأثرة تدريباً معززاً وفقاً للإجراءات المطورة في كل منطقة للضباط والموظفين الذين يُتوقع معقولاً أن يتعاملوا مع الأموال أو الطلبات أو المعالجة التي قد تضعهم على اتصال بالمعلومات المحددة أعلاه. سيتم إجراء التدريب على أساس سنوي. ستحدد لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال في NCE متطلبات التدريب المستمر وتضمن تحديث الإجراءات المكتوبة لتعكس أي تغييرات مطلوبة في هذا التدريب. ستحتفظ NCE بسجلات توثق حدوث التدريب.

TESTING OF THE POLICY

سيتم إجراء اختبار السياسة من قبل طرف ثالث مستقل خارجي

سنوياً. سيتم الإبلاغ عن أي نتائج إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال ولجنة التدقيق في SFG والإدارة العليا لاتخاذ الإجراء المناسب.

ADMINISTRATION

تتولى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال مسؤولية إدارة وتعديل وتفسير وتطبيق هذه السياسة. سيتم مراجعة السياسة سنوياً وتعديلها حسب الحاجة.